Налоговый вычет: как вернуть деньги от государства?

Что это такое и кто может получить?

Налоговый вычет — это возврат части уплаченного вами налога на доходы физических лиц (НДФЛ). Главное условие для его получения — наличие официального дохода, с которого работодатель отчисляет 13% или 15%. Государство возвращает эти средства в качестве поощрения за социально значимые расходы граждан.

Имущественные вычеты

Самая популярная категория. Вычет можно оформить при покупке квартиры, дома, комнаты или земельного участка под строительство. Также государство вернет часть средств за проценты по ипотеке. Лимит возврата составляет до 260 тысяч рублей за покупку жилья и до 390 тысяч рублей за ипотечные проценты.

Социальные вычеты: здоровье и образование

Часть денег возвращается за оплату медицинских услуг (включая стоматологию), покупку лекарств по рецепту врача и взносы по договорам ДМС. Сюда же относится оплата собственного обучения, учебы детей, братьев или сестер, а также занятия спортом в фитнес-клубах и бассейнах.

Инвестиции и сбережения

Вернуть налог можно через индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) или по программе долгосрочных сбережений (ПДС). С 1 сентября 2025 года вступает в силу новый закон: граждане смогут получать вычет по взносам на добровольное страхование жизни сроком от пяти лет. Для договоров ПДС лимит увеличен до 500 тысяч рублей.

Вычеты для семей

Родители могут получить стандартный налоговый вычет на каждого ребенка, что ежемесячно уменьшает налогооблагаемую базу. Кроме того, повышенный социальный вычет теперь действует до достижения ребенком 18 лет, а если он учится очно — до 24 лет.

Как оформить?

Подать декларацию 3-НДФЛ можно онлайн через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС России, заполнив упрощенную форму. Проверка занимает до трех месяцев, после чего деньги поступят на ваш банковский счет. Большинство социальных вычетов теперь можно получить в упрощенном порядке без заполнения декларации.